دور تطبيق الرقمنة المصرفية في الحد من المخاطر الائتمانية – دراسة تحليلية في عينة مختارة من المصارف التجارية العراقية للمدة من 2010 ــ 2021
DOI:
https://doi.org/10.31272/jae.i148.1430الكلمات المفتاحية:
الرقمنة المصرفية، المخاطر الائتمانية، القروض المتعثرةالملخص
تناول البحث الحالي متغيرين مهمين وهما الرقمنة المصرفية كمتغير مستقل والتي تعد ذات أهمية كبيرة لمعالجة البيانات وتخزينها ونقلها، حيث تعمل على تحسين علاقة الزبائن وتوليد المزيد من القدرة التنافسية ويوفر التكاليف ، ويزيد الدقة ويحد من المخاطر المصرفية، والمخاطر الائتمانية كمتغير تابع الذي يعد الركيزة الاساسية في المصارف والتي تؤثر على عملها وتعد القروض المتعثرة احد أسبابها، لذا هدف البحث إلى معرفة العلاقة بين الرقمنة المصرفية والمخاطر الائتمانية من خلال تحليل مؤشرات الرقمنة المصرفية وعلاقتها في تجنب المخاطر الائتمانية، وقد ركزت مشكلة البحث على السؤال الرئيس والذي مفاده: ما هو دور التي تسهم به الرقمنة المصرفية في الحد من مخاطر الائتمان المصرفي ؟، وافترض وجود علاقات ارتباط وتأثير وعلاقة سببية بين الرقمنة المصرفية ومخاطر الائتمان في عينة البحث، وقد واتبع الباحثان المنهج الوصفي التحليلي، وقد تضمن مجتمع البحث عينة من المصارف التجارية العراقية وهي (مصرف الاهلي العراقي ، مصرف الخليج التجاري ، مصرف بغداد ) ، ولمدة زمنية أمدها (12) سنة ممتدة من (2010 - 2021)، إذ تم الاعتماد على البيانات من التقرير السنوي لكل مصرف ، والبيانات التي يوفرها البنك المركزي العراقي، والتي تم توظيفها في الجانب العملي، وجرى اختبار فرضيات البحث عبر مجموعة من التحليلات المالية وباستعمال برنامج (Excel) لاستخراج معدلات النمو ، وقد خرج البحث بمجموعة من النتائج أبرزها وجود ارتباط وتأثير بين الرقمنة المصرفية والمخاطر الائتمانية في عينة البحث فضلاً عن وجود علاقة سببية بين تلك المتغيرات.
التنزيلات
المراجع
[1] ألأمير، شمران عبيد خليف ،(2022)،"اثر التحول الرقمي للمصارف التجارية العراقية على الافصاح المحاسبي في ظل مخاطر الأمن السيبراني "،مجلة كوت للاقتصاد والعلوم الادارية، جامعة واسط ، المجلد (14)، العدد(2).
[2] ألحداد، وسيم محمد، ؛ موسى ، شقيري نوري؛ نور، محمود ابراهيم والزرقان ، صالح طاهر ،(2012)، "الخدمات المصرفية الالكترونية"، الطبعة الأولى، دار المسيرة للنشر والتوزيع، الأردن، عمان..
[3] ألخياط ، رشا غسان محمد ،(2023)،"إمكانية تطبيق تقنية Blockchin ودورها في تطوير بعض خدمات القطاع المصرفي ــ دراسة مقترحة في عينة من المصارف العراقية الخاصة"، رسالة ماجستير، كلية الادارة والاقتصاد ، الجامعة المستنصرية.
[4] ألمالكي، أيمان جليل ياشخ ،(2013)،"دور الشفافية والافصاح في الحد من المخاطر الائتمانية في عدد من المصارف الاهلية العراقية"، الدبلوم العالي (المعادل للماجستير) في الرقابة والتفتيش ، جامعة بغداد.
[5] ألمملوك، أنس هشام،(2014)،" مخاطر الائتمان وأثرها في المحافظ الاستثمارية " دراسة تطبيقية على قطاع المصارف الخاصة في سورية "، أطروحة دكتوراه، كلية الاقتصاد، جامعة دمشق .
[6] ألمنشد، وحيدة جبر خلف ،صادق طعمه خلف البهادلي ،(2020)،"أدوات تحويل مخاطر الائتمان ودورها بالاستقرار المالي/جهود دولية وتجارب عالمية"، الطبعة الاولى، مكتبة المنار للطباعة والتوزيع، بغداد.
[7] ألنصيري، سمير،(2022)،"البنك المركزي العراقي مسيرة التحديات والإنجازات"(2003-2022)، الطبعة الأولى، دار باليت للطباعة والنشر، بغداد.
[8] أمين، مصطفى أحمد،(2018)،"التحول الرقمي في الجامعات المصرية كمتطلب لتحقيق مجتمع المعرفة "، مجلة الإدارة التربوية ، المجلد(19(.
[9] سعيد، محمد رمضان، (2023)،"تأثير التحول الرقمي على ادارة مخاطر الائتمان للبنوك التجارية بالتطبيق على البنوك التجارية المقيدة في البورصة المصرية"، المجلة العلمية للتجارة والتمويل، المجلد(43)، العدد(2).
[10] شحادة، مها،(2022)،"تأثير أبعاد التحول الرقمي في النضج الرقمي للمصارف الإسلامية -بحث تطبيقي في البنوك الإسلامية الأردنية"، مجلة الجامعة القاسمية للاقتصاد الإسلامي، المجلد(2)، العدد(1).
[11] عبد الرحمن، فؤاد يوسف ، (2019)" الفكر المعاصر لتكنولوجيا المعلومات الادارية" دار الكتب والوثائق، بغداد، دار المربد للطباعة والنشر.
[12] عبد الرزاق، سحر مصطفى ،(2019)،"التحول الرقمي تحدى جديد لمهنة المحاسبة والمراجعة لدعم التنمية المستدامة"، المؤتمر السنوي الرابع والعشرون لبحوث الأزمات بعنوان "إدارة التحول الرقمي لتطبيق رؤية مصر 2030، جامعة عين شمس .
[13] عبد القادر، سلوان عبد الجبار،(2008)،" أثر استخدام التوقيع الرقمي في العمليات المصرفية الالكترونية"، مجلة دراسات محاسبية ومالية، المجلد (8)، العدد(22).
[14] عبد النبي ، محمد احمد،(2010)،"الرقابة المصرفية"، الطبعة الاولى، زمزم ناشرون وموزعون ،الأردن، عمان.
[15] محمود، خالد أحمد علي،(2019)،"فن إدارة المخاطر في البنوك وسوق المال"، الطبعة الأولى، دار الفكر الجامعي، مصر، الإسكندرية.
[16] يوسف، يوسف حسن، (2012)،"البنوك الالكترونية"، الطبعة الأولى، المركز القومي للإصدارات القانونية، القاهرة.
[17] Abdul Rahman ,Abdul Aziz A.(2017), The relationship between solvency ratios and profitability ration: Analytical study in food industrial companies listed in amman bursa, International Journal of Economics and Financial Issues, Vol.7,Issue2,pp86-93.
[18] Agyepong, Benjamin (2015), An assessment of credit risk management practices of agricultural development bank limited , A thesis of masters of business administration, University of science and technology in partial.
[19] Emett J. Vaughan, Risk Manangement , (John, Wiley & Sons. Inc, U.S.A. 1997).
[20] Niemand, T., Rigtering, J. C., Kallmünzer, A., Kraus, S., & Maalaoui, A. (2021). Digitalization in the financial industry: A contingency approach of entrepreneurial orientation and strategic vision on digitalization. European Management Journal, 39(3), 317-326.
[21] S.Berghaus and A. Back, (2017), Disentangling the fuzzy front end of digital transformation:activities and approaches” ,ICIS 2017 Proceedings.
[22] Turner, Paul & Wunnicke, Diane, Managing the risks of payment systems, John Wiley & Sons, Canada, 2003.

التنزيلات
منشور
الرخصة

هذا العمل مرخص بموجب Creative Commons Attribution 4.0 International License.
مجلة الإدارة والاقتصاد هي مجلة مفتوحة المصدر حيث تكون جميع محتوياتها مجانية. تخضع مقالات هذه المجلة لشروط ترخيص المشاع الإبداعي المنسوب إلى المؤلف (CC-BY 4.0) (https://creativecommons.org/licenses/by/4.0/legalcode) الذي يسمح للمرخص لهم دون قيود بالبحث عن النص الكامل للمقالات أو تنزيله أو مشاركته أو توزيعه أو طباعته أو ربطه به، وفحصه للفهرسة وإعادة إنتاج أي وسيلة للمقالات بشرط أن ينسبوا إلى المؤلفين الفضل في ذلك (الاستشهاد). تسمح المجلة للمؤلفين بالاحتفاظ بحقوق الطبع والنشر لمقالهم المنشور.
. Creative Commons-Attribution (BY)