Asset Quality and Its Impact on Banking Performance: Gulf Commercial Bank as a Model
DOI:
https://doi.org/10.31272/jae.i146.1323Keywords:
Asset quality, non-performing loans, banking performanceAbstract
The study aimed to demonstrate the effect of the quality of the assets of the Khaleej Commercial Bank on its banking performance and to achieve the objective of the study, the annual financial statements published for the bank in the Iraq Stock Exchange for the period (2010-2021) were relied upon. The study dealt with the relationship between each of the quality of assets and between the performance indicators of bankers in that bank. The study concluded that there is a relationship between the standard of loans as one of the indicators of the quality of assets in the Khaleej Commercial Bank and the banking performance indicators that include the standard of profitability and the standard of liquidity. There is also a direct relationship between the standard of credit risk and the banking performance indicators, as the high volume of credit risk leads to an increase in the level of profitability, which leads to a decrease in the level of liquidity.
References
[1] أبو قمر، محمد احمد محمد، تقويم أداء بنك فلسطين المحدود باستخدام بطاقة قياس الأداء المتوازن، رسالة ماجستير، كلية التجارة جامعة غزة، 2009.
[2] الحسيني والدوري، فلاح حسين، مؤيد عبد الرحمن، ادارة البنوك مدخل كمي واستراتيجي معاصر، دار وائل، عمان، الأردن، .2008
[3] الخفاجي، مريم حفظي حمزة، تأثير المخاطر السوقية في التعثر بالسداد وبعض مؤشرات السيولة للمصارف، دراسة تطبيقية لعينة من المصارف التجارية العراقية (2005 – 2017)، رسالة ماجستير، كلية الإدارة والاقتصاد، جامعة كربلاء ،2019.
[4] الذبحاوي، حسن، تويج، علاء عبد الرزاق، تحليل واقع القروض المتعثرة للقطاع المصرفي العراقي للمدة 2019-2010، مجلة مركز دراسات الكوفة، المجلد (2)، العدد (67)، 2022 ص: 38-1.
[5] الزبيدي، حمزة محمود، إدارة الائتمان المصرفي والتحليل الائتماني ، الطبعة الأولى ، مؤسسة الوراق للنشر والتوزيع ، عمان ، الأردن ، 2002 .
[6] السلطان ، قسمه صابر عوض ، مدى استجابة إدارة راس المال العامل للموجودات الغير العاملة واثرها على الهشاشة المصرفية ، دراسة تحليلية لعينة من المصارف المدرجة في سوق العراق للأوراق المالية للمدة من (2011-2019) ، أطروحة دكتوراه ، كلية الإدارة والاقتصاد ،جامعة القادسية ،2021.
[7] الفوازي ، محمد احمد ضاحي ، النظام التقليدي ونظام CAMELS لتقييم الأداء المالي للمصارف دراسة مقارنة لعينة من المصارف التجارية الخاصة للمدة من 2007-2013 ، رسالة ماجستير ، كلية الإدارة والاقتصاد ، جامعة البصرة ،2015 .
[8] الكراسنه ، إبراهيم ، أطر أساسية ومعاصرة في الرقابة على البنوك وإدارة المخاطر ، معهد السياسات الاقتصادية – صندوق النقد الدولي ، 2010 .
[9] المحمود ، حسين ، إمكانية استخدام نظام CAMELS في تقييم جودة الربحية في المصارف الإسلامية - دراسة تطبيقية ، رسالة ماجستير ، كلية الاقتصاد ، جامعة دمشق ،2014 .
[10] بن محمود، عبد الدائم محمود، صلاح، أشرف، آثر كفاءة وجودة إدارة الأصول على ربحية المصارف التجارية الليبية خلال الفترة من 2012 حتى 2017، المجلة العلمية للدراسات التجارية والبيئية، المجلد (10)، العدد (2)، 2019 ص: .560-531
[11] رحاب، فوزي عبد القادر، انقيطة، فتحي احمد، محمود، طارق عبد الله، أثر تكنولوجيا المعلومات على أداء المصارف التجارية الليبية، مجلة العلوم الاقتصادية والسياسية العدد 13 ،2019.
[12] رحيم، عباس فاضل، أهمية نظام CAMELS في تقييم أداء المصارف في العراق، مجلة كلية بغداد للعلوم الاقتصادية الجامعة، العدد (39) ،2014، ص:56-26.
[13] رمضان، زياد وجودة، محفوظ، الاتجاهات المعاصرة في إدارة البنوك، الطبعة الثالثة، دار وائل للنشر والتوزيع، عمان، الأردن، 2006.
[14] عثمان، محمد داود، إدارة وتحليل الائتمان و المخاطرة ، الطبعة الأولى ، دار الفكر للنشر والتوزيع ، عمان ، الأردن ، 2013.
[15] عفانة ، محمد كمال ، إدارة الائتمان المصرفي ، الطبعة الأولى ، دار اليازوري للنشر والتوزيع ، عمان ، الأردن ، 2015 .
[16] مشكور ، سعود جايد و فليح ، مصطفى رزاق ، أثر كفاية رأس المال وجودة الموجودات والسيولة في استمرارية الأرباح في المصارف التجارية ، مجلة تكريت للعلوم الإدارية والاقتصادية ، المجلد (16) ، العدد (52) ، 2020 ص: 122-105 .
[17] Abata, M. A., Asset quality and bank performance: A study of commercial banks in Nigeria. Research Journal of Finance and Accounting, VOL-5, NO-18, (2014) :39-44.
[18] Abusharbeh, Mohammed. The financial soundness of the Palestinian banking sector: an empirical analysis using the CAMEL system. (2020).
[19] Akani, Henry W., and V. Akani. Theoretical perspectives of earnings, profitability and asset quality in banking: Descriptive evidence from Nigeria economy. World Journal of Finance and Investment Research 3.1 (2018): 1-24.
[20] Apatachioae, Adina. The performance, banking risks and their regulation." Procedia economics and finance 20 (2015) 35-43.
[21] Arif, Ahmed, and Ahmed Nauman Anees. Liquidity risk and performance of banking system." Journal of Financial Regulation and Compliance 20.2 (2012): 182-195.
[22] Cheruiyot, Ronald K, The effect of asset quality on the profitability of commercial banks in Kenya, Diss. University of Nairobi, (2016).
[23] Daft, Richard, L. Organization Theory and Design – 7th ed-South-Western-(2001).
[24] Dang, Uyen. The CAMEL rating system in banking supervision. A case study. (2011).
[25] Dincer, H., Gencer, G., Orhan, N., & Sahinbas, K. (2011). A performance evaluation of the Turkish banking sector after the global crisis via CAMELS ratios. Procedia-Social and Behavioral Sciences, 24, 1530-1545.
[26] Frost, Stephen M. Chapter 20-Corporate Failures and Problem Loans. The Bank Analyst's Handbook: Money, Risk and Conjuring Tricks, John Wiley and Sons, The CAMEL rating system in banking supervision-(2004).
[27] Kadioglu, E., & Ocal, N., Effect of the asset quality on the bank profitability. International Journal of Economics and Finance, VOL- 9, NO-7, (2017): 60-68.
[28] Majumder, Md Tofael Hossain, and Mohammed Mizanur Rahman. "A camel model analysis of selected banks in Bangladesh. (2017).
[29] Ongore, Vincent Okoth, and Gemechu Berhanu Kusa, Determinants of financial performance of commercial banks in Kenya. International journal of economics and financial issues, VOL- 3, NO-1 (2013): 237-252.
[30] Zedan, Khaled A., and D. A. A. S. Gassan. Palestinian banks analysis using CAMEL model. International Journal of Economics Financial Issues 7.1 (2017): 351-357.
Downloads
Published
Issue
Section
License
The journal of Administration & Economics is an open- access journal that all contents are free of charge. Articles of this journal are licensed under the terms of the Creative Commons Attribution International Public License CC-BY 4.0 (https://creativecommons.org/licenses/by/4.0/legalcode) that licensees are unrestrictly allowedto search, download, share, distribute, print, or link to the full text of the articles, crawl them for indexing and reproduce any medium of the articles provided that they give the author(s) proper credits (citation). The journal allows the author(s) to retain the copyright of their published article.
Creative Commons-Attribution (BY) 
